Gutachten: Aktuelle Themen

Dr. Bauer Rechtsanwaltsgesellschaft mbH

• Berechnung Kursdifferenzschaden diverser Aktientransaktionsschäden und Derivate

AZV „Untere Zschopau“

• Untersuchung der Wirtschaftlichkeit einer vorzeitigen Beendigung zweier bestehender Payer Swaps durch Umschuldung in klassische Festzinsdarlehen mit Hilfe von finanzmathematischen Modellen zur Abschätzung der zukünftigen Zinsentwicklung

Quarzsand GmbH Nudersdorf

• Bewertung von handelsrechtlichen und steuerrechtlichen Pensionsrückstellungen

Wasserzweckverband „Saale-Fuhne-Ziethe“

• Unterstützung bei der Aufarbeitung von Swapgeschäften, u.a. Gutachtenerstellung, Kommentierung von Schriftsätzen und Erstellung einer Schadensberechnung

Landkreis Germersheim

• Unterstützung bei den Vergleichsverhandlungen bezüglich Swapgeschäften

Dr. Wick

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung eine Lebens- bzw. Rentenversicherungen.

Fritz-Walter-Stadion Kaiserslautern GmbH

• Wirtschaftlichkeitsuntersuchung mehrerer bestehender Handlungsoptionen im Zusammenhang mit einer bestehenden Namensschuldverschreibung.

Wasser- und Abwasserzweckverband „Elbe-Elster-Jessen“

• Unterstützung im Zusammenhang mit Swapgeschäften, Konnexitätsprüfung, Swapbewertung, Gebührenkalkulation

Verbraucherzentrale Bundesverband e.V.

• Gutachten zur Besteuerung unterschiedlicher Sparformen.

Jörg Theiß

• Beratung zum Widerruf der Lebensversicherung.

Conen 1 Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH & Co. KG

• Analyse einer Derivate-Strategie, insbesondere Ermittlung des Risikoprofils der im Rahmen einer Vermögensverwaltung aufgebauten umfangreichen Derivate- und Aktienpositionen im Zeitablauf.

Baker Tilly Rechtsanwaltsgesellschaft mbH

• Unterstützung bei der Finanzierungsstrategie einer Krankenhausfinanzierung, Darstellung von Zinsindikationen, Abschätzung der Zinserhöhungsrisiken für verschiedene Perioden, Darstellung von Zinssicherungsalternativen.
• Überprüfung der Marktgerechtigkeit der Kreditmargen mehrerer Investitionskredite.

Wasser- und Abwasserzweckverband Saalkreis

• Berechnung des Marktwertes eines Swapgeschäfts zum Schlusskurs und Darstellung des Chancen-/Risiko-Proffles.
• Priifung des kreditähnlichenCharakters des Swapgeschäfts sowie Bewertung der Auswirkungen von Negativzinsen.

Legenstein & Partner Steuerberatungs KG

• Finanzwissenschaftlichen Berechnung der Barwerte von Versicherungsverträgen.

Aigner I Lehner I Zuschin + Partner Rechtsanwälte

• Finanzwissenschaftlichen Berechnung der Barwerte von Versicherungsverträgen.
• Analysen und Bewertungen im Zusammenhang mit Finanzderivatgeschäften sowie Fremdwährungstransaktionen.

Renewable Energy Capital Partners GmbH

• Unterstützung und Begleitung bei der vorzeitigen Beendigung von Swapgeschäften, insb. Bewertung der Geschäfte und Validierung von Auflösungswerten des Vertragspartner.

Abwasserverband Köthen

• Analyse der Derivatgeschäfte: Begutachtung wirtschaftlicher, bilanzzieller und gebühren-bzw. umlagerechtlicher Fragestellungen.
• Unterstützung bei der Überarbeitung der Derivate-Dienstanweisung.

Abwasserzweckverband Merseburg

• Analyse von Derivatgeschäften, Prüfung der Konnexität und Eignung zur Zinssicherung.
• Unterstützung bei der Überarbeitung der Derivate-Dienstanweisung.
• Überprüfung der Wirtschaftlichkeit der bestehenden variablen Finanzierung mittels Zinssicherungsgeschäfte(Payer Swaps als synthetische Festzinskredite) gegenüber der Ablösung durch alternative Finanzierungsmöglichkeiten in verschiedenen Varianten.

Muirfield Capital Global Advisors S.à r.l.

• Versicherungsmathematische Ermittlung von Ansprüchen bei Widerruf mehrerer Lebensversicherungen, u.a. mittels Nettoverzinsung und Eigenkapitalrendite.

ZWA Bad Dürrenberg

• Bewertung von Zinsderivaten sowie die wirtschaftliche Untersuchung von Ansatzpunkten möglicher Beratungspflichtverletzungen der Bank.

PTI Hotel Eichwald GmbH & Co.KG

• Berechnung von Zinszahlungen aus Zinsswapgeschäften über deren Laufzeit zum Abgleich mit Zinsabrechnungen der Bank.

Stadt Trier

• Unterstützung bei einer erfolgreichen und bankenunabhängigen Umschuldung von kurzfristigen Kassenkrediten in lange Laufzeiten unter Berücksichtigung eines kommunalen Förderprogramms.

• Marktsondierung (inkl. Sondierung von in Frage kommenden Kreditgebern, auch außerhalb des Bankensektors).
• Erstellung der für eine Ausschreibung notwendigen Unterlagen (Term Sheet, Muster Schuldscheinkreditvertrag, ggf. Flyer).
• Bereitstellung eines Excel- basierten Tools zum Margen-Vergleich eingehender Angebote (für verschiedenen Alternativen bzgl. Laufzeit, Zinssatz, Risikoaufschlag).
• Betreuung bei der Abwicklung der angenommenen Angebote.

Anwaltsbüro47 – Rupp Zipp Meyer Wank – Rechtsanwälte

• Anspruchsberechnung für rückabzuwickelnde Lebens- und Rentenversicherungen.

BEMK Rechtsanwälte Blazek Ellerbrock Malar Kronsbein PartGmbB

• Versicherungsmathematische Ermittlung von Ansprüchen bei Widerruf mehrerer Lebensversicherungen.

Dr. Bock & Collegen Rechtsanwälte

• Anspruchsberechnung für rückabzuwickelnde Lebens- und Rentenversicherungen.

Dr. Hauer Financial Services GmbH

• Unterstützung bei der Bewertung von Lebens- und Rentenversicherungen; Berechnung der Nettoverzinsung einer Versicherungsgesellschaft.

PACTA INVEST GmbH

• Gutachten zur Prüfung des Rückkaufswerts einer Lebensversicherung und Unterstützung bei der Programmierung und Plausibilisierung eines Excel-Tools zur Berechnung von Lebens-/Rentenversicherungen.

Anwaltskanzlei Lippke

• Anspruchsberechnung für rückabzuwickelnde Lebens- und Rentenversicherungen.

Landeshauptstadt Wiesbaden

• Analyse und Bewertung von Bankkontrahenten, insbesondere auf Basis von Finanz-/Bilanzkennzahlen, ergänzt um – sofern verfügbar – Rating- oder Marktinformationen.

Factura AG

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung bei Widerspruch von Lebens- und Rentenversicherungen.

Kreisverwaltung Trier-Saarburg Finanzen und Kommunales

• Unterstützung bei der Bewertung und Bilanzierung eines Derivateportfolios (Bewertung der Geschäfte zu verschiedenen Zeitpunkten, Prüfung der Konnexität und Geeignetheit).

Thomas Krauß – Bankkaufmann/Sachverständiger

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung sowie dem Rückkaufswert bzw. Ablaufleistungen (bei Widerspruch) von Lebens- und Rentenversicherungen.

Ares Rechtsanwälte GbR

• Ermittlung der Vorfälligkeitsentschädigung bei der vorzeitigen Rückzahlung eines Darlehens.

Stadtverwaltung Olbernhau

• Fachvortrag Monitoring von Bankenkontrahenten im Rahmen einer Stadtratssitzung.

Dr. Ritter Immobilien

• Ermittlung des Schadens, der aus zwei CHF-Finanzierungen statt einer Kreditaufnahme in EUR entstand.

WinterWotsch Rechtsanwälte

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung bei Widerspruch von Lebensversicherungen.

Kanzlei Fuest & Partner GbR

• Analyse und Bewertung eines Zinssatzswaps.

Klein.Offenhausen.Wolf Partnerschaftsgesellschaft

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung bei Widerspruch von Lebensversicherungen.

Rechtsanwälte Dr. Stock & Kollegen

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung bei Widerspruch von Lebensversicherungen.

GHA Rechtsanwälte

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung bei Widerspruch einer Lebensversicherung.

Rechtsanwaltskanzlei Roscher

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung bei Darlehenswiderruf.
• Begutachtung von Darlehensverträgen.

Hessisches Ministerium der Finanzen

• Bewertung eines Zinsfloors für hinterlegte Sicherheiten (Collateral) bei Swapgeschäften.

PWB Rechtsanwälte

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Bewertung mehrerer komplex strukturierter Zinsswaps.

Stadt Königslutter am Elm

• Beratung zur Vermeidung von Auswirkungen negativer Zinsen aus Zinssicherungsgeschäften sowie stichzeitbezogene Ermittlung des angemessenen Marktwertes von Zinsuntergrenzen für zwei städtische Derivate zur ad-hoc-Verwendung für eine Ausschreibung und Beratung bei der Ausschreibung.

Stadt Linz

• Umfangreiche finanzmathematische und finanzwirtschaftliche Unterstützung bei der Bewertung eines komplexen Swaps.
• Dies beinhaltete u.a. auch die Analyse einer vorliegenden Hedgestrategie und die Bewertung der Marktüblichkeit von Quantooptionen sowie die Gegenüberstellung entsprechender Alternativen.

Stadt Fürstenwalde/Spree

• Unterstützung bei der Auflösung von vier komplexen Swapgeschäften inklusive Ad-hoc-Prüfung der Auflösungspreise.

Linhardt. Rechtsanwälte

• Bewertung eines Payer Swaps und Vergleich mit der Vorfälligkeitsentschädigung eines Festzinskredits.

WAGNER | BRANDHOFF | VIERTEL FACHANWÄLTE

• Analyse und Bewertung von Derivaten und Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens.

TILP Rechtsanwaltsgesellschaft mbH

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Bewertung von Zertifikaten am Emissionstag, zur Ermittlung der anfänglichen negativen Marktwerte von strukturierten Zinsswaps und zu deren wirtschaftlicher Vergleichbarkeit mit dem CMS-Spread-Ladder-Swap für die Tübinger TILP Rechtsanwaltsgesellschaft mbH.
• Prüfung der sich über acht Jahre erstreckenden Beratungsunterlagen auf sachgerechte Beschreibung der Eigenschaften von Währungsswaps.

Sächsischer Landtag

• Einladung als Sachverständiger bei einer Anhörung des Innenausschusses des Sächsischen Landtags zum Thema „Verbot spekulativer Finanzgeschäfte“ in die Sächsische Gemeindeordnung.

Stadt Arnsberg

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Bewertung mehrerer komplex strukturierter Zinsswaps.

ROESSNER. Bank- und Kapitalmarktrecht

• Erstellung eines Gutachtens über die Wirkungsweise und das Risikoprofil mehrerer toxischer Swaps.

Rechtsanwaltskanzlei MOHNS, TINTELNOT, PRUGGMAYER, VENNEMANN

• Unterstützung der Rechtsanwaltskanzlei im Rahmen eines Mandates bei der Analyse und Beurteilung von drei CDO-/CBO-/CLO-Geschäften.

RA Claudia Köhler

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Ermittlung des anfänglichen negativen Barwertes eines komplexen Zins- und Währungsswaps.

Petersen Hardraht Rechtsanwälte Steuerberater

• Analyse des Restrukturierungsvorschlags einer Bank bezüglich eines komplex-strukturierten Zinsswaps hinsichtlich der damit verbundenen Risiken.

P+P Pöllath + Partners

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Beurteilung der Kenntnis eines Asset Managers über seine Investments in ein Schneeballsystem.

Nieding + Barth Rechtsanwaltsaktiengesellschaft

• Bewertung eines Cross Currency Swaps zu verschiedenen Zeitpunkten, Prüfung der Konnexität und der Beratungsunterlagen.

Müller I Seidel I Vos – Fachanwälte für Bank- und Kapitalmarktrecht

• Ermittlung des Kursdifferenzschadens der VW-Aktie anhand statistischer Verfahren.

Ministerium der Finanzen des Landes Brandenburg

• Beratung bei der Optimierung der Leistungsbeschreibung/Bewertungsmatrix für die Auswahl.
• Beschaffung eines Portfoliomanagementsystems.

Die Stadt Meuselwitz

• Analyse und Bewertung von Derivaten und Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens.

Meilicke Hoffmann & Partner Rechtsanwälte mbB

• Bewertung der enthaltenen Zinsbegrenzung eines Darlehensvertrags.
• Prüfung der Vergleichbarkeit von Zinscaps mit anderen strukturierten Finanzderivaten wie etwa Zinsswaps.

Leipziger Wohnungs- und Baugesellschaft mbH (LWB)

• Unterstützung beim Kontrahentenwechsel mehrerer Swaps und Prüfung der Abrechnungspreise.
• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zu negativen Zinsen.

LEAD Rödl & Partner Advokatpartnerselskab

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Kurzgutachtens zur Bewertung eines Zinsswaps.

Landkreis Mittelsachsen

• Beratung bei der Analyse und Bewertung von komplex strukturierten Zinsswapgeschäften.

Kälberer & Tittel Rechtsanwälte

• Berechnung der fairen Auflösungspreise zweier Währungsswaps (minutengenau)

KWL – Kommunale Wasserwerke Leipzig GmbH

• Unterstützung bei der Analyse von CBL- und CDO-Geschäften hinsichtlich potentieller Risiken, bezüglich vorliegender Restrukturierungsvorschläge und hinsichtlich des Managements der CDOs.
• Beratung bei komplex strukturierten Swapgeschäften.

KRAFT & WINTERNITZ Rechtsanwälte

• Erstellung von finanzwissenschaftlichen Gutachten zu Derivatgeschäften.

Jackwerth Rechtsanwälte

• Prüfung eines Prospekts zur Anlage in einen geschlossenen Waldfonds.

IVENZ RECHTSANWÄLTE

• Bewertung von Derivatgeschäften zum Abschlusstag inklusive untertägiger Marktschwankungen.

Institut für Mittelstandsförderung (IFM) Gesellschaft für modernes Finanzmanagement mbH

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung aus Lebensversicherungen.

Hahn Rechtsanwälte Partnerschaft

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Ermittlung des Marktwertes von vier Derivategeschäften zum Auflösungstag.

Grub Brugger Partnerschaft von Rechtsanwälten mbH

• Prüfung der sich über acht Jahre erstreckenden Beratungsunterlagen auf sachgerechte Beschreibung der Eigenschaften von Währungsswaps.

Gemeinde Neunkirchen

• Analyse und Bewertung komplex-strukturierter Zins- und Währungsswaps in Zusammenarbeit mit dem Rechtsberater der Gemeinde.

Gemeinde Burbach

• Gutachterliche Beantwortung eines Fragenkataloges der Gemeinde Burbach bzw. deren Rechtsberaters hinsichtlich zweier komplexer Derivategeschäfte.

Gansel Rechtsanwälte

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Ermittlung des anfänglichen negativen Marktwertes eines Cross-Currency-Swaps.

Groenewold · Tiedemann · Griffel Rechtsanwälte Partnerschaft mbB

• Bewertung und Analyse von Derivatgeschäften sowie Ermittlung von Nutzungsentschädigungen bei Widerruf mehrerer Lebensversicherungen.

Factoring.plus.AG

• Beratung bei der fachlichen und strukturellen Analyse von Finanzprodukten und damit im Zusammenhang stehenden Fragen bei der Jahresabschlusserstellung.

Entsorgungsbetriebe Stadt Konstanz

• Erstellung eines finanzwissenschaftlichen Gutachtens zur Bewertung eines Swapdarlehens mit eingebetteten Zins- und Währungsswaps.

EVH GmbH

• Gutachterliche Untersuchung der notwendigen Eigenkapitalausstattung für die Finanzierbarkeit einer geplanten Investition.

Dr. Greger und Collegen

• Gutachten zu Swap-Fällen.
• Ermittlung der Nutzungsentschädigung bei Widerruf mehrerer Lebensversicherungen.

Deutscher Bundestag

• Eingeladen als Sachverständige in einer öffentlichen Anhörung des Finanzausschusses des Deutschen Bundestages zum Thema Zinsswaps deutscher Banken mit Kommunen und mittelständischen Unternehmen.

Christian Heitmann, M.C.L., Frankfurt am Main

• Ermittlung der Nutzungsentschädigung aus Lebensversicherungen.

Beck Rechtsanwälte

• Beurteilung der Marktgerechtigkeit und gutachterliche Analyse der Chancen und Risiken der abgeschlossenen Derivategschäfte für ein mittelständisches Unternehmen.

Rechtsanwälte Baum, Reiter & Collegen

• Analyse der ursprünglichen Chancen und Risiken sowie des mittlerweile eingetretenen Schadens eines Fremdwährungskredits.

BANSBACH GmbH Wirtschaftsprüfungsgesellschaft Steuerberatungsgesellschaft

• Fachvortrag zu toxischen Swaps in der Praxis im Rahmen einer internen Fortbildungsmaßnahme der Wirtschaftsprüfungs-/Steuerberatungsgesellschaft Bansbach GmbH.

BVA Dienstleistungs GmbH

• Prüfung der Konnexität zwischen einem Darlehen und einem Cross Currency Swap sowie wirtschaftliche Analyse eines OLG-Urteils.

Aussenalster WPB Wohnungsbau GmbH

• Begutachtung einer neuen Kreditzinsklausel mit nachteiliger Auslegung negativer Referenzzinssätze.
• Kontrollbewertung einer vorzeitigen Swap-Auflösung.

Aktionsbund Aktiver Anlegerschutz e.V.

• Berechnung des Marktwertes eines Swaps zum Schlusskurs, Darstellung des Zustandekommens eines anfänglich negativen Marktwertes und der Asymmetrie der Chancen-/Risiko-Profile.

Abwasserzweckverband Hellertal

• Analyse und Bewertung komplex-strukturierter Zins- und Währungsswaps in Zusammenarbeit mit dem Rechtsberater des AZV.